Éves szinten 286 ezer forintot is kaphat minden takarékoskodó az államtól. Ehhez azonban az év végén nagyon résen kell lenni és kell hozzá bőven saját pénz is. A pénz egy része tisztán az államtól jön, egy másik részét az év során befizetett adónkból kaphatjuk vissza.
Szilveszter előtt
Az év vége nem csak a játékboltokban nagyüzem, a cégek sokszor karácsonyi jutalmakat osztanak a dolgozóknak. Sokan ilyenkor veszik elő az év közben elhanyagolt pénzügyeiket. Szerencsére még időben teszik: adó-visszatérítésre illetve állami támogatásra az is jogosult, aki épp az év vége előtt takarékoskodik.
Mi a különbség az állami támogatás és az adó-visszatérítés között?
Adó-visszatérítés: Az adó-visszatérítések során a befizetett adóból utalnak vissza, vagyis legfeljebb csak annyit lehet visszaigényelni, mint amennyi az adókötelezettség volt. Van maximális korlát, így az alább ismertetett lehetőségeken keresztül összesen maximum 280 ezer Ft adó-visszatérítés igényelhető.
Állami támogatás: Az állami támogatáshoz nem szükséges adót fizetni, így az akkor is igénybe vehető, ha például nem is adózik a megtakarító.
Év végi adóoptimalizálás
Az alábbi összefoglaló tábla tartalmazza az év végi adóoptimalizálásra használható eszközöket, amelyeket egyesével bemutatunk.
Tartós Befektetési Számla (TBSZ), amivel egy évet lehet nyerni
Ehhez a megtakarítási formához nem kapcsolódik sem adójóváírás, sem állami támogatás. Mégis megéri nyitni, mert az itt elhelyezetett megtakarítás 3 év után 10%-os kamatadóval terhelt (a 16% helyett), míg 5 év után adómentes.
A 6%-os EHO fizetési kötelezettség már a 3. év után megszűnik. Az évek számítása a gyűjtőév után kezdődik. Csak a gyűjtőévben történhet befizetés a számlára, később már csak a hozamok jóváírásával gyarapodhat.
Mivel a gyűjtőévet naptári évben számolják, így sokan az év ezen időszakára időzítik a számlanyitást és ezzel a gyűjtőévet néhány napra rövidítik. Ez azért éri meg, mert a teljes „lekötési időszak” így nem 6 éve lesz (gyűjtőév+5 év), hanem csak 5 év plusz pár nap.
Pénzintézetenként és évenként 1 ilyen számlát lehet nyitni, így az év utolsó napjaiban akár többet is lehet indítani. Amiért még nagyon megéri: ha nem tudjuk megvárni a 3 vagy az 5 évet és „fel kell törnünk” a számlát, akkor sem büntetnek minket extra adóval. Csak azt kell megfizetnünk utólag, amit amúgy is meg kellett volna fizetnünk, ha nem TBSZ számlán tartottuk volna a pénzt.
Nyugdíj-előtakarékossági számla (NYESZ): nyugdíjcél önállóknak
Bár az év folyamán folyamatosan lehet befizetni a NYESZ-re, a számlatulajdonosok egy jelentős része jellemzően az év végén (például prémiumból) utal a nyugdíjszámlájára.
A NYESZ-re érkező befizetések után a befizetett összeg 20%-át, maximum 100 ezer forintot (2020 előtti nyugdíjkorhatár esetén 130 ezer forintot) adó-visszatérítés formájában a NYESZ számlára utálják feltéve, hogy van ekkora összegű fizetendő adó. Ezt a keretet normál esetben fél millió forintos befizetéssel lehet kimeríteni.
Önkéntes pénztárak, vegyes felvágott
Ide tartozik az egészségpénztár, önsegélyező pénztár, önkéntes nyugdíjpénztár (ÖNYP). Közös bennük a 20%-os adó-visszatérítés, de maximum összesen150 ezer forintos közös korlát. Ezen kívül azonban jelentősen eltérnek abban, hogy mire használhatóak fel és hogy mennyibe kerül a fenntartásuk.
Nyugdíjbiztosítás, 130 ezer forint jóváírás
Ez a fajta biztosítás általában egy befektetési egységekhez kötött (úgynevezett unit-linked) biztosítás. Különbség a normál biztosítási termékekkel szemben, hogy a nyugdíjcél miatt itt is jár a 20% (maximum 130 ezer forint) éves adójóváírás. Jellemző rá azonban a magas költségvonzat.
Babakötvény, a fizetendő adótól függetlenül +10%
Hazánkban a Magyar Államkincstár minden született gyermek számára nyit egy számlát és azon elhelyez 42 500 forintot. Amennyiben a szülők ezt évente hajlandóak kiegészíteni befizetéseikkel, az állam ezt az éves befizetést további 10%-kal, de évente maximum 6 000 forinttal toldja meg állami támogatás formájában.
Egyéb lehetőségek
Bár már a fenti lehetőségek kiaknázásához majdnem 1,5 millió forintot kellene különböző helyre befektetni, ettől függetlenül még léteznek más típusú adóoptimalizálási lehetőségek. Ilyen például a tőzsdei kereskedés nyereségét, veszteségét összevonó ETÜ (Ellenőrzött Tőkepiaci Ügylet), vagy csak a havi rendszeres befizetéshez kötött lakástakarék-pénztári szerződések után kapható 30%-os állami támogatás is.
